החזר מס מהפסדים

תוכן עניינים

הכנסות ורווחים ממקורות שונים ממוסים על ידי מס הכנסה ולמעשה כל אחד משלם מס על פעולות רבות – קבלת שכר, עבודה כעצמאי, רווחים מהשקעות בניירות ערך, ריבית על פיקדונות וקרנות, מס שבח מקרקעין מנכסי נדל"ן, רווחים מהשקעות בחו"ל ועוד.

במקרים רבים תשלום המס מתבצע בצורה אוטומטית – המעסיק מנכה את ניכויי החובה מהמשכורת, הבנק מבצע את ניכוי מס ריווחי ההון מהרווחים בבורסה כאשר סוגי הכנסות בודדות מחייבות דיווח ידני ותשלום על הרווחים.

לעומת זאת, החזרי מס ברוב המקרים אינם מבוצעים באופן אוטומטי ומחייבים מעורבות ופעולה אקטיבית שלכם. במאמר זה נסקור כיצד תוכלו לקבל חלק מההפסדים שלכם בחזרה וזאת באדיבות מס הכנסה בישראל.

 

קבלת החזר מס מהפסדים בפעילות בשוק ההון

ככל שיש לכם פעילות משמעותית יותר בשוק ההון כך סביר להניח שמס הכנסה חייב לכם כסף. אתם שואלים כיצד? ובכן קיימים תרחישים רבים בהם לא ניצלתם הפסדים ושילמתם מס ביתר על הרווחים.

 

דוגמה ראשונה:

במידה ויש לכם מספר חשבונות בנק עם פעילות בשוק ההון, כאשר בחשבון אחד יש לכם רווחים ובאחר הפסדים, או במידה ויש לכם רווחים בשוק ההון והפסדי הון אחרים או חשבון ני"ע בחו"ל ובו הפסדים עליכם הגיש דוח על אותה שנת המס על מנת לקבל בחזרה מס ששולם ביתר.

לא רבים יודעים אולם גם אם לא היו לכם רווחים כלל באותה שנת מס, עליכם להגיש דוח אישי על מנת שתוכלו לקזז את ההפסדים בשנים הבאות. אם לא הגשתם דוח – לא תוכלו לקזז את ההפסדים.

 

דוגמה שנייה:

בשנת 2012 היו לכם הפסדים בשוק ההון של 40,000 ש"ח.

בשנת 2014 היו לכם רווחים של 50,000 ש"ח. מהם נוכו 12,500 ש"ח מס על ידי הבנק.

אתם יכולים לקזז את ההפסד משנת 2012 מהרווח שנוצר בשנת 2014 ולקבל בחזרה סכום של 10,000 ש"ח! (כלומר לשלם מס על רווח של 10,000 ש"ח בלבד).

הפסדים שוטפים (כלומר באותה שנת המס)  ממימוש ניירות ערך ניתן לקזז מכל הכנסה מדיבידנד או מריבית אשר מקורם בניירות ערך אחרים ובתנאי ששיעור המס החל עליהם אינו עולה על 25%.

ניתן לקזז הפסדים מניירות ערך גם משבח מקרקעין ומכל רווח הון אחר.

הפסדים מועברים מניירות ערך כבר לא ניתן לקזז מהכנסות ריבית ודיבידנד

 

קבלת החזר מס מהפסדים במקרקעין

מס שבח מקרקעין משולם כאשר יש רווח הון במכירת דירה, חנות, מגרש או כל נכס אחר. אבל מה קורה כאשר יש הפסד?

במקרה כזה, אתם מדווחים למס שבח על ההפסד וכמובן לא משלמים מס.

הפסד זה שווה לכם כסף! אותו תוכלו לקזז מרווחי הון אחרים שיש לכם בנדל"ן ואף לקזזו מרווחים שנוצרו ממקורות אחרים!

באותה שנת המס תוכלו אף לקזזו מרווחים פירותיים – כלומר מהכנסת עבודה.

 

קבלת החזר מס מהפסדים בהשכרת בניין

אם אתם משכירים דירה, חנות או נכס נדל"ן אחר ונוצר לכם הפסד בשנה מסויימת, תוכלו לקזז הפסד זה מרווחים בשנים הבאות שנוצרו בשנים הבאות מהשכרת יחידות באותו הבניין.

בנוסף אם בעתיד תמכרו את הבניין או הנכס ברווח, תוכלו לקזז את ההספד שנצבר מרווח ההון ובכך לשלם פחות מס שבח.

 

קבלת החזר מס מהפסדים שנוצרו בחו"ל

השקעתם באפיק המניב דיבידנד או ריבית בחו"ל? ניתן לקזז הפסדים ממקור פסיבי (כלומר הפסדים שאינם נובעים ממשלח יד או עסק) מכל רווח שנובע מהכנסה פסיבית בחו"ל ולהעביר הפסדים שלא נוצלו לשנים הבאות. לצורך כך יש להגיש דוח שנתי באות שנה שאחרת לא תוכלו לנצל הפסדים אלו בשנים הבאות.

 

קבלת החזר מס מהפסדים בחו"ל

הפסדים הנובעים מהשקעות בנדל"ן או במקורות אחרים נחשבים הוניים. ניתן לקזז מכל הפסד הוני גם בשנים הבאות ובתנאי שהוגש דוח לשנה בה נוצר ההפסד.

מניסיון, רבים נוטים להזניח את נושא הטיפול בהפסדים וההכרה בהם לצורכי מס. להלן מקרים נפוצים בהם ניתן לקבל החזרי מס הנובעים מניצול הפסדים אלו:

  • השקעה בנדל"ן – במקרים רבים רכישת קרקע חקלאית מניבה הפסד במכירה.
  • הפסדים בניירות ערך בארץ ובחו"ל.
  • רכישת נכס להשקעה כאשר מחיר המכירה אינו עולה על עלות הרכישה וההשקעות בשיפוצים והשבחה.
אהבתם את המאמר? שתפו ברשתות החברתיות
שיתוף ב facebook
שיתוף ב twitter
שיתוף ב linkedin
שיתוף ב whatsapp
שיתוף ב email
הגנה פיננסית - החזרי מס
הגנה פיננסית
החזרי מס
נגן וידאו
אני ממש מתרגשת, זאת הפעם הראשונה שהתהליך הזה מצליח לי והכל בזכות הכישורים הנהדרים של שי המקסים!
רותי נירים-אוחנה
רותי נירים-אוחנה
11:22 21 Jun 20
יחסי האנוש של נציגי החברה פשוט מדהימים! כל כך הרבה סבלנות בתחום כל כך תובעני, ראוי לציון!
תמר מבורך
תמר מבורך
09:28 19 Jun 20
השארתי פרטים באתר... חזרו אליי ביום שלמחרת ועשו עליי רושם של חברה רצינית, החלטתי ללכת על זה והתחלנו בתהליך. חייב לציין שלא היה נדרש הרבה מהצד שלי. בתוך זמן קצר קיבלתי את הצ'ק עם הכסף
מרים לסרי
מרים לסרי
13:00 17 Jun 20
יישר כוח על העבודה המאומצת והתוצאות המרשימות
קובי ברלוט
קובי ברלוט
10:25 16 Jun 20
מהיום שקיבלתי החזר מס בזכות השירות של חברת "הגנה" אני לא מפסיק לספר לחברים קרובים על זה שיש אפשרות שמגיע להם כסף מהמדינה
Danny Fisher
Danny Fisher
09:39 14 Jun 20
תודה שליוותם אותי לאורך כל המסע של החזרי המס! התוצאות מעוררות השראה בלעדיכם זה לא היה קורה!
Marina Sostovskiy
Marina Sostovskiy
11:25 11 Jun 20
מודה לכם מאוד! קיבלתי את כספי בחזרה ובמידה ובשנה הבאה אהיה צריכה את אותו השירות אפנה אליכם מבלי להסס
קורל לוי
קורל לוי
13:18 10 Jun 20
לא האמתי למראה עיניי! צ'ק עם החזר המס בתיבת הדואר שלי :-)
מירב אלימלך
מירב אלימלך
13:04 08 Jun 20
אין עליכם!! שיחקתם אותה בענקקקק, אתם לא מבינים כמה שאני מאושרת מההחזר שקיבלתי
אורטל שמש
אורטל שמש
10:40 07 Jun 20
לא תליתי תקוות בבדיקה של חברת "הגנה" על החזרי מס שמגיעים לי ובכל זאת קיבלתי תשובה חיובית. בסופו של התהליך קיבלתי כמה אלפי שקלים.
שלום ספקטור
שלום ספקטור
11:54 04 Jun 20
אחרי שבשנה שעברה עשיתי את תהליך החזרת המס בחרתי השנה בחברת הגנה בגלל עמלת שכר טירחה יותר נמוכה. אני שמח מאוד שעשיתי את זה ועל כן רושם את ההמלצה הזאת
מאור מלול
מאור מלול
13:07 03 Jun 20
השם יברך אתכם! עזרתם לי בכסף שהיה מאוד חסר לי
מאיה אזולאי
מאיה אזולאי
10:13 02 Jun 20
שולחת לכם מילים חמות על הטיפול המסור והקפדני, לא מובן מאליו לקבל שירות כזה.
נופר צמח וייס
נופר צמח וייס
11:30 31 May 20
בשתי מילים: מקצועיים ואיכפתיים! נתנו לי תחושה שיש על מי לסמוך והתוצאות בסיומו של התהליך היו לשביעות רצוני המלאה
אדיר חורש
אדיר חורש
10:29 29 May 20
עמלת שכר הטירחה בהחלט הוגנת בהשוואה לחברות אחרות בתחום
אורי סלע
אורי סלע
11:26 27 May 20
התחלתי את התהליך עם חששות, חשבתי שלא ממש ישימו עליי ושאקבל את המגיע לי רק אחרי שנה שנתיים (אם בכלל). לא האמנתי שהתקשרו אליי והודיעו על ההצלחה בהחזר המס בתוך זמן קצר כל כך
מיכאל צור
מיכאל צור
10:40 26 May 20
שירות אמין וישר! כמישהו מתעסק בנושא רגיש כמו הכסף שלי הדבר החשוב לי ביותר הוא האמינות
Dima Arinshetain
Dima Arinshetain
11:45 24 May 20
בתחום שאני לא מבין אני מעדיף לתת למקצוענים לעשות את העבודה. בחברה הזאת קיבלתי שירות הרבה מעל למצופה ותוצאות מרשימות, מודה לכם מאוד!!
סמיון קשתי
סמיון קשתי
09:47 21 May 20
אהבתי מאוד את צורת העבודה שלהם! עשיתי פעם תהליך דומה אצל חברה אחרת והרגשתי שמורחים את הזמן, בחברה הזאת העבודה נעשתה בזריזות והכסף הגיע בתוך זמן קצר יחסית
יעקב קובי כהן
יעקב קובי כהן
12:57 19 May 20
עשו בעבורי את כל התהליך מתחילתו ועד סופו! ברור שזה לא בחינם אבל עדיין קיבלתי החזר כספי בלי לעשות יותר מדיי
דורין דוידסון
דורין דוידסון
10:00 16 May 20
אין לי מילים! זה תמיד כייף לקבל כסף ואם זה מהחזרי מיסים יפה שעה אחת קודם!!
Rotman Lucy
Rotman Lucy
11:52 23 Mar 20
הסכום שאמרו לי בתחילת התהליך היה סכום קרוב מאוד למה שקיבלתי בסופו של דבר. ממליץ עליהם בחום!
יואב שריד
יואב שריד
16:56 22 Mar 20
חיפשתי שירותי החזרי מס בגוגל והגעתי אל החברה הזאת שהיתה פשוט 10. שירות מקצועי, יחס אישי ותוצאה מרשימה
שרי גבעון
שרי גבעון
15:35 21 Mar 20
עושים את העבודה במקצועיות ובלי ביזבוזי זמן מיותרים.הופתעתי לראות צ'יק בתיבת הדואר שלי בלי הרבה מאמץ מצידי ועם עמלה סבירה של שכר טירחה
Sagi Elbaz
Sagi Elbaz
15:25 20 Mar 20
אני מרגישה שקיבלתי שירות מצוין וכמובן ששמחה מאוד על התוצאה הסופית! במידה ואצטרך לעשות את התהליך הזה שוב בשנה הבאה אני יודעת שיש לי על מי לסמוך
ספיר נתן
ספיר נתן
15:14 19 Mar 20
שירות סופר מקצועי ומדויק! לא מפספסים שום פרט ונותנים הרגשת ביטחון
אביטל פורת פרידמן
אביטל פורת פרידמן
16:14 18 Mar 20
לא חשבתי שמגיע לי החזר מס מהמדינה אבל אחרי מחקר קצר בגוגל הבנתי שיש מצב שכן מגיע לי. עשיתי מספר טלפונים לחברות המפורסמות באינטרנט ובחרתי בחברה שנשמעה לי המקצועית ביותר. לא האמנתי שבתוך זמן קצר כל כך אקבל בחזרה סכום כסף לא מבוטל. מודה לכם מאוד!
ליאת כליף
ליאת כליף
15:11 17 Mar 20
גם לי כמו עוד הרבה אחרים כל הנושא הזה של החזרי מס לא היה מוכר. בשיחה עם ידיד הבנתי שאני יכולה לקבל סכום כסף בחזרה על מיסים ששילמתי סתם, קיבלתי המלצה על החברה הזאת שלקחו את התיק שלי ברצינות והחזירו לי כסף שלא ידעתי בכלל שמגיע לי, מבחינתי נפל עליי כסף מהשמיים - ברכה!
אביגיל פינטו
אביגיל פינטו
14:37 16 Mar 20
זה כבר כמה שנים שאני משתמש בשירותים של "הגנה החזרי מס" ועם הזמן הפנתי אליהם יותר מ-10 חברים. אנשים מקצועיים ובעל ניסיון רב ככה שגם אם יש איזה משהו בילתי צפוי הם יודעים לתת מענה מיידי
אריק טולדנו
אריק טולדנו
15:51 15 Mar 20
סיבות לקבלת החזר מס
מידע נוסף
בדיקת זכאות להחזר מס
דקות
שניות