החזרי מס בגין מילואים

תוכן עניינים

מדינת ישראל וצה״ל מתבססים בצורה משמעותית על היכולת של האזרחים להגיע בעת פקודה לשירות מילואים. בכל שנה עשרות אלפי ישראלים לובשים מדים מחדש, מצטרפים ליחידות המקוריות שלהם, ומסייעים לפעולתן בדרכים שונות.

סיוע זה, מלבד התשלום שהוא מספק למשרתים, מזכה את משרתי המילואים בהטבות נוספות וביניהן הקלות והחזרי מס. מה מגיע למשרתי מילואים ומה צריך לעשות כדי לקבל החזרי מס על שירות מילואים? על כך בכתבה הבאה.

 

אילו הטבות מס מגיעות לחיילים בשירות מילואים?

בשנים האחרונות, מדינת ישראל הטיבה ושיפרה את תנאי החיילים ואת התנאים של משרתי המילואים והוסיפה מספר הטבות בנוסף להטבות שהיו קיימות מכבר. מלבד מענקים שונים להם זכאים משרתי המילואים על בסיס כמות ימי המילואים ואופי השירות, ישנן גם מספר הטבות הקשורות למיסים שאותם משרתי מילואים משלמים. הטבות המס העיקריות עבור חיילים בשירות מילואים הן:

  1. פטור ממס על מענקי מילואים.
  2. נקודות זיכוי במס הכנסה על ימי מילואים שנתיים.
  3. הפחתה בשיעור המס בעקבות שירות מילואים.

 

מדובר בהטבות הנוספות אחת על השנייה ולא סותרות, כך שכל אזרח אשר התייצב לשירות מילואים זכאי להן.

 

פטור ממס על מענקי מילואים

עבור מי שמשרת מספר גדול של ימי מילואים בשנה, צה״ל מספק מענקים שונים בהגעה למכסת ימים מסוימת. מענקים אלו מתווספים לשכר היומי שמקבל משרת המילואים, ומהווים בונוס חשוב אשר הופך את ההתמדה בשירות מילואים למשתלמת במיוחד.

עם זאת, עד לשנת 2017, חיילי מילואים היו מחויבים בתשלום מס הכנסה בגובה 25 אחוז מהמענק השנתי, דבר אשר הפך כמובן את המענק לקטן יותר ופחות מתגמל. היום חיילי המילואים זכאים לקבל מענקים פטורים ממס. במידה ונוכה מס על מענק שניתן בעקבות שירות מילואים, ניתן לפנות לרשות המיסים בבקשה להחזר מס על אותו המענק.

 

נקודות זיכוי במס הכנסה על ימי מילואים שנתיים

עוד הטבה חשובה ומשתלמת עבור משרתי מילואים היא קבלת נקודות זיכוי ממס הכנסה על שירות מילואים. נקודות הזיכוי של מס הכנסה הן אחד הכלים העיקריים להפחתת ניכוי המס עבור אזרחים הזכאים להקלות מסיבות שונות.

כל נקודה מהווה סכום חודשי קבוע וניתן לקבל נקודות זיכוי מסיבות שונות ומגוונות. הנקודות מצטברות ויחד מובילות להקלות משמעותיות בניכוי המס ובמקרים מסוימים, בצירוף עם דרגת שכר מתאימה, יכולות להוביל לפטור ממס הכנסה. חיילי מילואים זכאים לקבל נקודות זיכוי ממס הכנסה באופן הבא:

 

כמות ימי מילואים בשנהכמות נקודות זיכוי ממס הכנסהסכום הזיכוי החודשי נכון ל-2020סכום הזיכוי השנתי נכון ל-2020
10 – 14.5 ימי מילואיםחצי נקודת זיכוי109 ש״ח1,314 ש״ח
15 – 19.5 ימי מילואיםנקודת זיכוי אחת219 ש״ח2,628 ש״ח
20 – 36.5 ימי מילואים1.5 נקודות זיכוי328 ש״ח3,928 ש״ח
37 ימי מילואים ומעלה2 נקודות זיכוי438 ש״ח5,256 ש״ח

 

על זכאות לנקודות זיכוי במס הכנסה יש לעדכן את המעסיק על מנת שהן יופיעו במשכורת החודשית ובכך יפחיתו את סך המס המנוכה בכל חודש.

 

הפחתה בשיעור המס בעקבות שירות מילואים

במקרה הזה לא מדובר בהטבה אלא בעצם בזכות אשר קיימת לכל עובד בישראל. במקרה של אזרחים אשר מבצעים שירות מילואים פעיל במשך מספר ימים בשנה, ניתן להתייחס לכך כמו עבודה בשתי עבודות שונות לאורך השנה.

אופן חישוב מס ההכנסה על ידי רשות המיסים מתבסס על חישוב של סכום המס השנתי אשר חייב כל עובד לשלם על בסיס ההכנסות שהיו לו בשנת המס האחרונה. כך, על אף שמס ההכנסה משולם על בסיס חודשי, הוא מחושב על בסיס שנתי.

הדבר מהווה כמובן פתח לטעויות ואי דיוקים שכן לא כל חודש דומה לקודמו ולעיתים חודשים מסוימים יספקו הכנסה נמוכה יותר ממה שהוערך ברשות המיסים ועל כן יהיה על העובד לשלם עליהם מס נמוך יותר. במובן הזה, כל מי שמבצע שירות מילואים פעיל לאורך השנה וימי השירות משפיעים על השכר החודשי שלו, סביר כי הוא זכאי להחזר מס על בסיס אותם ימים בהם הרוויח פחות מהמצופה על ידי רשות המיסים.

 

איך מקבלים החזר מס עבור שירות מילואים פעיל?

משרתי מילואים, בדומה לאזרחים אחרים הזכאים להחזר מס, יכולים לקבל את החזר המס המגיע להם באמצעות מילוי טפסים מתאימים והגשתם לפקיד השומה המקומי בלשכת המס. המסמכים העיקריים הרלוונטיים לקבלת החזר מס הם:

  1. טופס 135 – טופס בקשה להחזר מס.
  2. טופס 106 – פירוט הכנסות שנתי המתקבל מהמעסיק.

 

במקרים בהם מדובר על עובד עצמאי או על עובד במספר עבודות שונות יש לספק סיכום מלא של כלל ההכנסות החייבות במס של אותו עובד במהלך שנת המס עליה הוא מבקש החזר מס. חשוב לדעת כי כל בקשה להחזר מס היא עבור שנת מס אחת בלבד. כלומר, אם קיימת זכאות להחזר מס במספר שנים שונות בעקבות שירות מילואים או מסיבות אחרות, יש להגיש בקשה נפרדת עבור אותה שנה.

מהצד שני, אם עבור שנה מסוימות קיימות מספר סיבות שונות המזכות את אותו עובד בהקלות מס כמו – שינוי בסטאטוס המשפחתי, שינוי במצב הרפואי, זכאות לקצבאות או שינוי תעסוקתי ועבודה בעבודות שונות, יש לצרף את כל הסיבות והעילות לאותה בקשה שנתית.

בנוסף לטפסים אלו, עבור כל עילה המזכה את המבקש בהקלות מס, יש לצרף מסמכים מתאימים אשר מוכיחים את הזכאות לאותה הקלה. כך, אם מדובר באדם הזכאי להקלות בעקבות שירות מילואים פעיל, יש לצרף מסמכים רשמיים המוכיחים שאותו אדם ביצע שירות פעיל באותה שנה, כמות ימי המילואים וסך ההכנסות שהתקבלו משירות המילואים.

אהבתם את המאמר? שתפו ברשתות החברתיות
שיתוף ב facebook
שיתוף ב twitter
שיתוף ב linkedin
שיתוף ב whatsapp
שיתוף ב email
הגנה פיננסית - החזרי מס
הגנה פיננסית
החזרי מס
נגן וידאו
אני ממש מתרגשת, זאת הפעם הראשונה שהתהליך הזה מצליח לי והכל בזכות הכישורים הנהדרים של שי המקסים!
רותי נירים-אוחנה
רותי נירים-אוחנה
11:22 21 Jun 20
יחסי האנוש של נציגי החברה פשוט מדהימים! כל כך הרבה סבלנות בתחום כל כך תובעני, ראוי לציון!
תמר מבורך
תמר מבורך
09:28 19 Jun 20
השארתי פרטים באתר... חזרו אליי ביום שלמחרת ועשו עליי רושם של חברה רצינית, החלטתי ללכת על זה והתחלנו בתהליך. חייב לציין שלא היה נדרש הרבה מהצד שלי. בתוך זמן קצר קיבלתי את הצ'ק עם הכסף
מרים לסרי
מרים לסרי
13:00 17 Jun 20
יישר כוח על העבודה המאומצת והתוצאות המרשימות
קובי ברלוט
קובי ברלוט
10:25 16 Jun 20
מהיום שקיבלתי החזר מס בזכות השירות של חברת "הגנה" אני לא מפסיק לספר לחברים קרובים על זה שיש אפשרות שמגיע להם כסף מהמדינה
Danny Fisher
Danny Fisher
09:39 14 Jun 20
תודה שליוותם אותי לאורך כל המסע של החזרי המס! התוצאות מעוררות השראה בלעדיכם זה לא היה קורה!
Marina Sostovskiy
Marina Sostovskiy
11:25 11 Jun 20
מודה לכם מאוד! קיבלתי את כספי בחזרה ובמידה ובשנה הבאה אהיה צריכה את אותו השירות אפנה אליכם מבלי להסס
קורל לוי
קורל לוי
13:18 10 Jun 20
לא האמתי למראה עיניי! צ'ק עם החזר המס בתיבת הדואר שלי :-)
מירב אלימלך
מירב אלימלך
13:04 08 Jun 20
אין עליכם!! שיחקתם אותה בענקקקק, אתם לא מבינים כמה שאני מאושרת מההחזר שקיבלתי
אורטל שמש
אורטל שמש
10:40 07 Jun 20
לא תליתי תקוות בבדיקה של חברת "הגנה" על החזרי מס שמגיעים לי ובכל זאת קיבלתי תשובה חיובית. בסופו של התהליך קיבלתי כמה אלפי שקלים.
שלום ספקטור
שלום ספקטור
11:54 04 Jun 20
אחרי שבשנה שעברה עשיתי את תהליך החזרת המס בחרתי השנה בחברת הגנה בגלל עמלת שכר טירחה יותר נמוכה. אני שמח מאוד שעשיתי את זה ועל כן רושם את ההמלצה הזאת
מאור מלול
מאור מלול
13:07 03 Jun 20
השם יברך אתכם! עזרתם לי בכסף שהיה מאוד חסר לי
מאיה אזולאי
מאיה אזולאי
10:13 02 Jun 20
שולחת לכם מילים חמות על הטיפול המסור והקפדני, לא מובן מאליו לקבל שירות כזה.
נופר צמח וייס
נופר צמח וייס
11:30 31 May 20
בשתי מילים: מקצועיים ואיכפתיים! נתנו לי תחושה שיש על מי לסמוך והתוצאות בסיומו של התהליך היו לשביעות רצוני המלאה
אדיר חורש
אדיר חורש
10:29 29 May 20
עמלת שכר הטירחה בהחלט הוגנת בהשוואה לחברות אחרות בתחום
אורי סלע
אורי סלע
11:26 27 May 20
התחלתי את התהליך עם חששות, חשבתי שלא ממש ישימו עליי ושאקבל את המגיע לי רק אחרי שנה שנתיים (אם בכלל). לא האמנתי שהתקשרו אליי והודיעו על ההצלחה בהחזר המס בתוך זמן קצר כל כך
מיכאל צור
מיכאל צור
10:40 26 May 20
שירות אמין וישר! כמישהו מתעסק בנושא רגיש כמו הכסף שלי הדבר החשוב לי ביותר הוא האמינות
Dima Arinshetain
Dima Arinshetain
11:45 24 May 20
בתחום שאני לא מבין אני מעדיף לתת למקצוענים לעשות את העבודה. בחברה הזאת קיבלתי שירות הרבה מעל למצופה ותוצאות מרשימות, מודה לכם מאוד!!
סמיון קשתי
סמיון קשתי
09:47 21 May 20
אהבתי מאוד את צורת העבודה שלהם! עשיתי פעם תהליך דומה אצל חברה אחרת והרגשתי שמורחים את הזמן, בחברה הזאת העבודה נעשתה בזריזות והכסף הגיע בתוך זמן קצר יחסית
יעקב קובי כהן
יעקב קובי כהן
12:57 19 May 20
עשו בעבורי את כל התהליך מתחילתו ועד סופו! ברור שזה לא בחינם אבל עדיין קיבלתי החזר כספי בלי לעשות יותר מדיי
דורין דוידסון
דורין דוידסון
10:00 16 May 20
אין לי מילים! זה תמיד כייף לקבל כסף ואם זה מהחזרי מיסים יפה שעה אחת קודם!!
Rotman Lucy
Rotman Lucy
11:52 23 Mar 20
הסכום שאמרו לי בתחילת התהליך היה סכום קרוב מאוד למה שקיבלתי בסופו של דבר. ממליץ עליהם בחום!
יואב שריד
יואב שריד
16:56 22 Mar 20
חיפשתי שירותי החזרי מס בגוגל והגעתי אל החברה הזאת שהיתה פשוט 10. שירות מקצועי, יחס אישי ותוצאה מרשימה
שרי גבעון
שרי גבעון
15:35 21 Mar 20
עושים את העבודה במקצועיות ובלי ביזבוזי זמן מיותרים.הופתעתי לראות צ'יק בתיבת הדואר שלי בלי הרבה מאמץ מצידי ועם עמלה סבירה של שכר טירחה
Sagi Elbaz
Sagi Elbaz
15:25 20 Mar 20
אני מרגישה שקיבלתי שירות מצוין וכמובן ששמחה מאוד על התוצאה הסופית! במידה ואצטרך לעשות את התהליך הזה שוב בשנה הבאה אני יודעת שיש לי על מי לסמוך
ספיר נתן
ספיר נתן
15:14 19 Mar 20
שירות סופר מקצועי ומדויק! לא מפספסים שום פרט ונותנים הרגשת ביטחון
אביטל פורת פרידמן
אביטל פורת פרידמן
16:14 18 Mar 20
לא חשבתי שמגיע לי החזר מס מהמדינה אבל אחרי מחקר קצר בגוגל הבנתי שיש מצב שכן מגיע לי. עשיתי מספר טלפונים לחברות המפורסמות באינטרנט ובחרתי בחברה שנשמעה לי המקצועית ביותר. לא האמנתי שבתוך זמן קצר כל כך אקבל בחזרה סכום כסף לא מבוטל. מודה לכם מאוד!
ליאת כליף
ליאת כליף
15:11 17 Mar 20
גם לי כמו עוד הרבה אחרים כל הנושא הזה של החזרי מס לא היה מוכר. בשיחה עם ידיד הבנתי שאני יכולה לקבל סכום כסף בחזרה על מיסים ששילמתי סתם, קיבלתי המלצה על החברה הזאת שלקחו את התיק שלי ברצינות והחזירו לי כסף שלא ידעתי בכלל שמגיע לי, מבחינתי נפל עליי כסף מהשמיים - ברכה!
אביגיל פינטו
אביגיל פינטו
14:37 16 Mar 20
זה כבר כמה שנים שאני משתמש בשירותים של "הגנה החזרי מס" ועם הזמן הפנתי אליהם יותר מ-10 חברים. אנשים מקצועיים ובעל ניסיון רב ככה שגם אם יש איזה משהו בילתי צפוי הם יודעים לתת מענה מיידי
אריק טולדנו
אריק טולדנו
15:51 15 Mar 20
סיבות לקבלת החזר מס
מידע נוסף
בדיקת זכאות להחזר מס
דקות
שניות